WWW.REFERATCENTRAL.ORG.UA - Я ТУТ НАВЧАЮСЬ

... відкритий, безкоштовний архів рефератів, курсових, дипломних робіт

ГоловнаГроші і кредит → Кредитний ризик оцінка та методи його мінімізації - Курсова робота

Кредитний ризик оцінка та методи його мінімізації - Курсова робота

  • Н10 - максимальний розмір кредитів, гарантій та поручительств, наданих усім інсайдерам: визначається як співвідношення сукупної суми всіх зобов'язань інсайдерів перед банком (за мінусом фактично сформованих резервів) і всіх позабалансових зобов'язань до капіталу банку. Нормативне значення нормативу Н10 не має перевищувати 40%.

    Так, використовуючи дані АППБ "Аваль" на 01.11.2001р. капітал становив 120473413 грн.; сума сукупної заборгованості 24094682,6 грн.; сума великих кредитів 180257432 грн.; сума кредитів, наданих інсайдерам 45779896,94 грн.; сума кредитів, виданих інсайдеру 8433138,91 грн.

    Визначимо нормативи кредитного ризику:

    Н8 (відповідає сьогоднішньому Н7)= 24094682,6 / 120473413=0,2

    Н9 (відповідає сьогоднішньому Н8)= 180257432 / 120473413=1,5

    Н10 (відповідає сьогоднішньому Н9)= 8433138,91 / 120473413=0,07

    Н11 (відповідає сьогоднішньому Н10)= 45779896,94 / 120473413=0,38

    Як показують розрахунки, майже всі нормативи дотримані, крім Н10 – максимальний розмір ризику на одного позичальника-інсайдера. Це означає, що банк взяв на себе додатковий ризик, видавши великий кредит одному інсайдеру. Це призведе до того, що при одноразовому і повторному порушенні НБУ накладе на банк штраф, а при систематичному буде усунено керівництво чи передано справу до правоохоронних органів.

    ТАБЛИЦЯ 2.3.

    Ліміти концентрації кредитів одному позичальнику *

    КРАЇНА

    ЛІМІТ

    КОМЕНТАРІ

    Австралія

    10%

    Австрія

    15%

    Бельгія

    20%

    Канада

    25%

    Максимум 50%, в залежності від застави

    Данія

    35%

    До 50%, за певних обставин

    Франція

    40%

    Сукупна концентрація всіх ризиків, що складають від 5 до 40% капіталу, не повинна перевищувати 800% від розміру сукупного капіталу. Декларація будь-якого кредиту, що перевищує 500 тис.франків

    Німеччина

    15%

    Сукупна вартість великих кредитів не повинна перевищувати 800% від сукупного капіталу

    Греція

    20%

    Ірландія

    5%

    Використовується концепція ризикових активів (не капіталу): одному позичальнику може бути надано максимум 5% від вартості ризикових активів

    Італія

    20%

    Японія

    20%

    30% для трастів та довгострокового кредитування банків

    Люксембург

    30%

    Нідерланди

    25%

    Великобританія

    25%

    Декларація будь-якого ризику, що перевищує 10%, та завчасне повідомлення про будь-який рищзик, що перевищує 25%

    США

    15%

    25%, якщо є гарантії, що вільно обертаються

    Іспанія

    15%

    Від 15% до 30% вимагається подвоєння капіталу, від 30% до 40% вимагається збільшення втричі

    Португалія

    10%

    Плюс 1% від депозитів у місцевій валюті

  • Скакун Л. Неперервність процесу ризик - менеджменту кредитних операцій банку як основа їх беззбитковості //Банківська справа.-2000.-№5.-с.9-12.

    Найбільш простим і дешевим методом зниження портфельного кредитного ризику є диверсифікація кредитного портфеля.

    Для забезпечення достатньої диверсифікації кредитного портфеля застосовують такі способи :

  • раціонування кредиту, яке передбачає: встановлення гнучких або жорстких лімітів кредитування щодо суми, строків, видів відсоткових ставок та інших умов надання позик;встановлення лімітів кредитування щодо окремих позичальників або класів позичальників відповідно до фінансового становища;

  • диверсифікація позичальників.Може здійснюватися через пряме встановлення лімітів для всіх позичальників даної групи (наприклад, для населення щодо споживання кредитів у абсолютній сумі або щодо сукупної питомої вагив кредитному портфелі банку (див. табл.2.4.));

  • диверсифікація забезпечення повернення кредитів;

  • застосування різних відсоткових ставок і способів нарахування та сплати відсотків за кредит;

  • диверсифікація кредитного портфеля щодо строків.Має особливе значення , бо відсоткові ставки за кредити різної терміновості піддаються різним розмірам коливань, і рівень ділових ризиків позичальника , які банк побічно приймає на себе , також істотно залежить від строку кредиту.Реалізація даного аспекту управління кредитним ризиком здійснюється щодо кредитної політики, котра проводиться банком.Так, у випадку орієнтації банку на споживчі кредити довгострокового характеру , що мають ознаки інвестиційного кредиту , розумним є включення в кредитний портфель короткострокових позик, які будуть збалансовувати структуру портфеля.

    Портфельна диверсифікація "працює" на зниження ризику лише в тому випадку , якщо ризик неплатежу за однією позикою не залежить від ризику неплатежу за іншою, але часто трапляється саме так, що всі неплатежі – це ланки одного ланцюжка ("ланцюгова реакція").Наприклад, ризик неплатежу у географічно чи "ідеологічно" близьких індивідуальних позичальників може бути корельованим через економічну відсталість регіону, стихійні лиха, галузевий ризик внаслідок моноспеціалізації регіону тощо.Подібного роду залежність між позичальниками ускладнює для банку завдання оцінки портфельного кредитного ризику, але аж ніяк не заперечує переваг кредитної диверсифікації.

    Таблиця 2.4.

    Диверсифікація кредитного портфеля комерційного банку "А" щодо галузевої належності позичальників (млн.грн.)

    Галузь

    Ліміт

    Фактично

    Коротко

    строкові

    довго

    строкові

    Усього

    коротко

    строкові

    довго

    строкові

    Усього

    Промисловість

    900,0

    0

    900,0

    620,0

    0

    620,0

    Паливно-енергетичний комплекс

    500,0

    0

    500,0

    0

    0

    0

    Сільське господарство

    0

    0

    0

    0

    0

    0

    Будівництво

    300,0

    0

    300,0

    0

    0

    0

    Торгівля

    1074,2

    0

    1074,2

    888,7

    0

    888,7

    Інші галузі

    1007,8

    0

    1007,8

    0

    0

    0

    Населення

    655,0

    0

    655,0

    0

    0

    0

    Усього

    3637,0

    0

    3637,0

    1508,7

    0

    1508,7

    Також важливе значення для мінімізації втрат від кредитного ризику має підтримка оптимальної структури кредитного портфеля комерційного банку.За методикою НБУ кредитний портфель комерційного банку складається з таких кредитів: стандартних, під контролем, субстандартних, сумнівних, безнадійних.

    Досвід роботи багатьох банків свідчить, що оптимальним можна вважати кредитний портфель, в якому консолідована заборгованість за позичками розподілена так:

    Стандартні позички - 22%;

    Під контролем - 38%;

    Субстандартні - 30%;

    Сумнівні - 5%;

    Безнадійні - 5%.

    Розглянувши зовнішні й внутрішні способи зниження кредитного ризику, слід зауважити , що на практиці комерційні банки використовують не окремі способи (методи) зниження кредитного ризику, а їх раціональну комбінацію, спираючись на власний досвід та інтуїцію, та враховуючи низку специфічних, притаманних тій чи іншій сфері господарської діяльності способів зниження ризику.

  • Loading...

     
     

    Цікаве