WWW.REFERATCENTRAL.ORG.UA - Я ТУТ НАВЧАЮСЬ

... відкритий, безкоштовний архів рефератів, курсових, дипломних робіт

ГоловнаПравознавство → Проблема сьогодення – боротьба з легалізацією “брудних” грошей - Реферат

Проблема сьогодення – боротьба з легалізацією “брудних” грошей - Реферат

безготівкових грошових коштів у готівку.
З метою покращення стану боротьби з легалізацією доходів, здобутих злочинним шляхом також доцільно:
- провести перевірки законності походження коштів, що залучаються до статутних капіталів банків та інших фінансових установ;
- провести перевірку суб'єктів підприємницької діяльності, які користуються пільгами при проведенні зовнішньоекономічних операцій та пільгами при виробництві спирту, горілчаних виробів, медпрепаратів та інших товарів споживання;
- ліквідувати перепони різного характеру у взаємодії правоохоронних, контролюючих органів для здійснення оперативно-розшукових заходів, спрямованих на ефективність роботи з виявлення організованих угруповань, що мають корумповані зв'язки і ведуть злочинну діяльність уфінансовій, банківській сферах, у процесі приватизацій та ін.;
- на рівні центральних органів влади проводити аналіз та вивчення досвіду зарубіжних країн, які входять до Групи з розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням доходів, щодо забезпечення організації боротьби з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом. Узагальнену інформацію з відповідними висновками та коментарями направляти в регіони для опрацювання та використання у діяльності по боротьбі з легалізацією (відмиванням) доходів;
- внести зміни до Закону України "Про запобігання і протидію легалізації (відмиванню) доходів, отриманих злочинним шляхом" щодо надання права Уповноваженому органу до 5 діб блокувати на банківських рахунках кошти підприємців, які проводять сумнівні операції;
- на рівні Міністерства внутрішніх справ, Державної податкової адміністрації, Служби безпеки України та інших відомств налагодити на взаємній основі та у встановлених законодавством межах регулярний обмін інформацією з метою виявлення фактів застосування нових механізмів легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом;
- з метою підвищення ефективності діяльності правоохоронних органів по лінії боротьби з легалізацією доходів, одержаних злочинним шляхом, необхідним є введення окремої системи декларування фізичними особами джерел походження коштів при купівлі об'єктів нерухомості та інших товарно-матеріальних цінностей в сумі, що перевищує 80 тис. грн;
- створити міжвідомчу робочу групу з вивчення та узагальнення кримінальних справ минулих років, узагальнити досвід викриття злочинів, визначити найбільш поширені способи ведення злочинної діяльності у фінансово-кредитній, зовнішньоекономічній сферах, під час приватизації та конверсії підприємств;
- при проведенні оперативних розробок діяльності злочинних груп та організації, що вчиняють злочини в різних сферах господарської діяльності, у тому числі шляхом ухилення від оподаткування та "відмивання" доходів, одержаних злочинним шляхом і розслідуванні резонансних кримінальних справ про такі злочини, створювати міжвідомчі слідчо-оперативні групи та забезпечити спільний контроль за їх роботою;
- внести до Закону України "Про оперативно-розшукову діяльність" [3] пункт щодо можливості проведення оперативно-розшукової діяльності на підставі інформації та матеріалів, одержаних від уповноважених органів з питань фінансового моніторингу, стосовно операцій, які можуть бути пов'язані з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом.
Крім того, з метою документування, знешкодження злочинних угруповань, розшуку та конфіскації злочинно здобутих капіталів необхідне проведення комплексу оперативно-розшукових заходів протягом значного часу, у зв'язку з чим визначений Законом України "Про оперативно-розшукову діяльність" термін ведення оперативно-розшукової діяльності - до шести місяців - є недостатнім для якісного та повного документування злочинної діяльності у цьому напрямі. Доцільно доручити уповноваженим органам узгодження цього питання з країнами, які співпрацюють у сфері боротьби з "відмиванням" грошей.
Документування злочинної діяльності по легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, ускладнюються протиріччями законів України "Про організаційно-правові основи боротьби з організованою злочинністю" [4] та "Про банки і банківську діяльність", надавши правоохоронним органам право отримувати відомості про рух грошових коштів з розшифровкою контрагента та призначенням платежу, копії кредитних та інших справ до порушення кримінальних справ.
Президентом України на органи Державної податкової служби України покладений обов'язок щодо здійснення протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом. Разом з тим, Законом України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом" від 28.11.2002 р. Державна податкова служба не визначена як орган державного моніторингу, хоча фактично така робота цим органом давно вже ведеться.
Виходячи з наведеного вище, пропонується у ст. 10 Закону після слів "... спеціально уповноважений орган виконавчої влади в сфері регулювання ринків фінансових послуг" доповнити текст словами "... державні податкові органи".
Злочинна діяльність, пов'язана з легалізацією кримінальних доходів, характеризується високим ступенем змін та прилаштування злочинців до змін сьогодення; до реалізації злочинних схем залучаються працівники банків, юридичних компаній, корумповані службовці органів влади і управління.
Проте, слід відмітити, що й організація роботи щодо попередження легалізації доходів та майна, здобутих злочинним шляхом, залишається ще не на належному рівні. На ефективність роботи щодо протидії легалізації коштів, одержаних злочинним шляхом, негативно впливає низка проблем, яка потребує вирішення. Це, в першу чергу, підвищення професійного рівня співробітників правоохоронних органів, які ведуть боротьбу зі згаданим видом злочинів.
Реалізація зазначених заходів, на нашу думку, дозволить державним, правоохоронним і контролюючим органам більш плідно взаємодіяти у сфері протидії злочинній діяльності в економічному середовищі та сприятиме оздоровленню криміногенної та соціально-економічної ситуації.
Список використаних джерел
1. Про банки і банківську діяльність: Закон України від 7 грудня 2000 р. // Відомості Верховної Ради України. - 2001. - № 5-6. - Ст. 30.
2. Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом: Закон України від 28 листопада 2002 р. // Відомості Верховної Ради України. - 2003. - № 1.
3. Про оперативно-розшукову діяльність: Закон України від 18 лютого 1992 р. // Відомості Верховної Ради України. - 1992. - № 22.
4. Про організаційно-правові основи боротьби з організованою злочинністю: Закон України від 30 червня 1993 р. // Голос України. - 1994. - № 60.
Loading...

 
 

Цікаве