WWW.REFERATCENTRAL.ORG.UA - Я ТУТ НАВЧАЮСЬ

... відкритий, безкоштовний архів рефератів, курсових, дипломних робіт

ГоловнаПравознавство → Організована злочинна діяльність у паливно-енергетичному комплексі (ПЕК) Російської Федерації - Реферат

Організована злочинна діяльність у паливно-енергетичному комплексі (ПЕК) Російської Федерації - Реферат

здійснюється з порушенням законодавства про державну реєстрацію і вимог ліцензійного контролю, податкової та касової дисципліни і т. ін.
У Каспійському і Північно-Кавказькому регіонах протягом 2000-2001 рр. було виявлено близько 80 кустарних міні-заводів з переробки нафти, діяльність яких забезпечувалася поставками викраденої нафти і контролювалася злочинними угрупованнями. У Ставропольському краї знайдено і знищено 18 таких установок, на територіїРПО-Аланія - 6, вилучено 25 тонн нафти і 40 тонн дизельного палива. На території Ногайського району Республіки Дагестан припинена діяльність 10-ти мінізаводів (27 печей) з переробки сирої нафти, викраденої з нафтопроводів "Тенгиз-Астрахань-Грозний" і "Баку-Новоросійськ". Загальний обсяг втрат в результаті крадіжок, псування нафтопроводу, виводу з експлуатації свердловин, перевищив 8 тисяч тонн. Також проводиться перевірка діяльності ВАТ "Роснафта-Ставропольнафтогаз" за фактом безліцензійної експлуатації 24 нафтових родовищ.
3. Легалізація (відмивання) грошових коштів або іншого майна, придбаного незаконним шляхом в сфері ПЕК (ст.174 КК РФ), а також придбання або збут продукції ПЕК, явно здобутої злочинним шляхом (ст. 175 КК РФ). У 2001 році ГУВС Кемеровської області виявлено 10 злочинів, передбачених ст. 174 КК РФ, зокрема 2 - у великих розмірах. Так, до кримінальної відповідальності притягнутий адвокат З., який скоював шахрайські операції по стягненню боргів вугільних підприємств області, а викрадені грошові кошти легалізував шляхом придбання елітних квартир, автотранспортних засобів і т. ін.
4. Контрабанда нафти і нафтопродуктів в країни СНД і далекого зарубіжжя і пов'язані з нею інші злочини (стст. 188, 193, 194 КК РФ).
Через відсутність ефективної системи контролю за вивозом нафтопродуктів несумлінні експортери одержують неконтрольований прибуток, велика частина якого осідає на зарубіжних рахунках, частина потрапляє до рук контролюючих їх злочинних структур, чим завдається великий збиток економічним інтересам країни. Для організації і здійснення контрабандних операцій ОЗУ, як правило, використовують підроблені митні документи, ліцензії (на ім'я підроблених фірм), переадресацію з оформленням вантажу як заборгованості за договорами за минулий рік, а також - невірне декларування, коли нафтоекспортери занижують об'єм переміщуваного товару або під виглядом низькосортних продуктів нафтопереробки здійснюють поставки за кордон високоякісних ПММ.
Такі експортери, уклавши контракт на експорт нафтопродуктів і продекларувавши його в декількох митницях, контрабандно вивозять паливо з Росії в об'ємах, що набагато разів перевищують заявлені. Валютна виручка при цьому не повертається. Так, припинена злочинна діяльність генерального директора ЗАТ "Башнафта-МПК" З., який за допомогою "подвійного" декларування незаконно вивіз з Росії високоякісний бензин на суму близько 10 млн. доларів США.
5. Шахрайські дії, зокрема обман споживачів, при реалізації нафти і нафтопродуктів (стст. 159, 200 КК РФ):
а) продаж фальсифікованих низькоякісних товарів (ПММ) під виглядом дорожчих за наявності підроблених або справжніх сертифікатів відповідності, наприклад, низькооктанового бензину під виглядом високооктанового. Так, в Москві в 2002 році 10 % перевірок на 664 АЗС широкого доступу виявили неякісний бензин, 24 % відібраних проб солярки також виявилися неякісними;
б) використання підробленої довіреності, платіжних документів про оплату для отримання і вивозу зі складу (іншого сховища) нафтопродукції. У 2001 році Забайкальською транспортною прокуратурою сумісно з ЛЗВС ст. Білогорськ порушено кримінальна справа за стст. 30 і 159 КК РФ по відношенню до Я., який, будучи посадовцем залізниці, використовував своє службове становище, і за домовленістю з представниками ТОВ "Реникс" змінив маршрут проходження потягів з експортним дизельним паливом. В результаті близько 3 тисяч тонн палива поступили на адресу іншої комерційної організації на станцію, реквізити якої Я. вказав в перевізних документах. Працівники станції звернули увагу на деякі невідповідності в документації, а проведена перевірка виявила факт замаху на розкрадання вантажу;
в) створення неврахованих обсягів ПММ на нафтобазах за рахунок обману постачальників і споживачів шляхом недоливу, недоважування, маневрування в бажану сторону величинами вимірювань (обсягом, густиною, температурою), використовування діючих допусків, передбачених нормативно-технічною документацією (за рахунок завищення густини збільшується вага пального). На водному транспорті поширені розкрадання ПММ на судах-бункерах, а також судах заправних станцій шляхом створення неврахованих надлишків за рахунок недоливу при заправці або виписці фіктивних документів про заправку суден з подальшим розкраданням і реалізацією ПММ комерційним структурам;
г) розкрадання грошових коштів з бюджету шляхом здійснення фіктивних операцій з метою приховання злочину. Так, ВАТ "Ніжневартовськнафтогаз" за договором із ЗАТ "ТНК Інвестнефть" поставило на ВАТ "Рязанський НПЗ" 335 тис. тонн нафти (на суму 164,15 млрд. крб.), яка була перероблена, нафтопродукти реалізовані ряду комерційних структур, а гроші, одержані від їх реалізації, були привласнені злочинцями. Для приховання розкрадання керівники ЗАТ "НК Росагронафтопродукт", яке займалося поставками ПММ Міністерству внутрішніх справ, в змові з посадовими особами ГУК ВВ МВС Росії склали підроблені документи про передачу МВС нафтопродуктів з резервуарів "Рязанського НПЗ". Через систему договорів, так званий "борг" ГУК ВВ МВС Росії ЗАТ "НК Росагронафтопродукт" поступилося акціонерному товариству "Нижньовартовськнафтогаз", яке, в свою чергу, мало заборгованість перед Федеральним бюджетом у розмірі 156 млрд. рублів. Після цього між МВС Росії і Головним управлінням федерального казначейства Мінфіну Росії була укладена угода, згідно з якою за рахунок коштів МВС Росії була погашена заборгованість ВАТ "Нижньовартоськнафтогаз" перед федеральним бюджетом.
6. Нецільове використання коштів, направлених на розвиток паливно-енергетичного комплексу, зокрема, незаконне отримання кредиту (ст. 176 КК РФ). Особливу небезпеку для економіки країни створює нецільове використання державних, що набуло широкого розмаху, та інших інвестиційних коштів, які направляються на розвиток видобувних і переробних галузей, а також кредитів. Нерідко ці кошти не доходять до виробника, використовуються для закупівлі різних споживчих товарів, "прокручуються" в комерційних структурах, використовуються у вигляді частки статутного капіталу в новостворюваних комерційних і кредитних організаціях. Так, до кримінальної відповідальності притягнутий колишній директор ДП "Новороснафтопродукт", який допустив нецільове витрачання частини федерального кредиту в сумі
Loading...

 
 

Цікаве