WWW.REFERATCENTRAL.ORG.UA - Я ТУТ НАВЧАЮСЬ

... відкритий, безкоштовний архів рефератів, курсових, дипломних робіт

ГоловнаПравознавство → Обставини, що сприяють використанню кримінальними угрупованнями фінансово-кредитних установ України для скоєння шахрайств, обману населення та інших - Реферат

Обставини, що сприяють використанню кримінальними угрупованнями фінансово-кредитних установ України для скоєння шахрайств, обману населення та інших - Реферат


Реферат
на тему:
Обставини, що сприяють використанню кримінальними угрупованнями фінансово-кредитних установ України для скоєння шахрайств, обману населення та інших злочинів
Аналіз статистичних даних МВС України, оперативно-слідчої практики, матеріалів перевірок державних контролюючих органів свідчить про те, що злочинні угруповання продовжують активно використовувати ряд фінансово-кредитних установ у своїх корисливих інтересах.
В першу чергу їхні зусилля спрямовані на втягнення до протиправної діяльності працівників банківської системи. В ряді випадків злочинці встановили контакти з начальниками відповідних відділів та керівниками банків, які безпосередньо приймали рішення про надання їм кредитів. У результаті чого злочинним угрупованням під видом кредитів видавались значні суми коштів, які в подальшому були розкрадені. Лише компанією "Хелп", що складалась з кількох десятків фіктивних підприємницьких структур, завдано збитків банкам на суму 1,3 трлн крб. При наданні кредитів працівники банківських установ повністю ігнорували елементарні правила, які забезпечують їхнє повернення. За цих умов ряд комерційних банків зазнав значних матеріальних збитків, частина їх стала неплатоспроможна або збанкрутіла. Це, в свою чергу, негативно вплинуло на діяльність інших банківських установ. Так, банкрутство комерційного банку "Алекс" завдало іншим банкам збитків на суму 700 млрд крб.
Посиленню банківської кризи сприяла недостатня оперативність і низька ефективність банківського нагляду, через що своєчасно не було виявлено і ліквідовано банки-банкрути. На їхню діяльність вплинули і негативні процеси в економіці: стійкий спад виробництва, платіжна криза, інфляція та ін. З причин втрати значною кількістю банків платоспроможності у складному становищі опинилися й інші фінансові установи: страхові і трастові компанії, інвестиційні та пенсійні фонди тощо. Оскільки ці компанії і фонди тримають вільні кошти на депозитних рахунках банків, то їх банкрутство тягне за собою і банкрутство цих структур.
Таким чином, через неплатоспроможність і банкрутство частини комерційних банків існує реальна загроза втрати громадянами своїх вкладів в них (як тих, що розташовані на депозитних рахунках банків, так і тих, що внесені ними у вигляді плати за акції й інші цінні папери цих банків). Станом на 15 серпня 1995 р. лише у 70 комерційних банках на депозитних рахунках знаходилось понад 9 трлн крб. Крім того, це приведе до втрати внесків громадян, зроблених ними в страхові, інвестиційні компанії, недержавні пенсійні фонди, інші організації, що обслуговуються в цих банках.
Кризовий стан ряду банків та інших фінансових установ негативно впливає і на функціонування державних підприємств і установ, веде до зростання їх взаємозаборгованості та втрати платоспроможності.
У 1995 році злочинні угруповання продовжували активно використовувати в своїх протиправних інтересах й інші фінансово-кредитні установи: довірчі товариства, трастові, інвестиційні, страхові компанії, недержавні пенсійні та благодійні фонди, інші підприємницькі структури, в яких акумулювались кошти громадян.
У деяких випадках структури такого роду створювались виключно в злочинних цілях. В результаті масового поширення набули факти порушень правил про валютні операції, шахрайств, обману населення та інших зловживань.
Основними причинами, що сприяють зловживанням в діяльності фінансово-кредитних установ, які акумулюють кошти громадян, є:
1. Недостатнє законодавче та нормативне регулювання окремих питань, пов'язаних з функціонуванням фінансових посередників, в тому числі оприлюднення об'єктивної інформації про діяльність підприємницьких структур, що працюють з коштами населення, та з їх рекламою у засобах масової інформації. Це дало можливість шахраям організувати широкомасштабну рекламну кампанію по телебаченню, радіо і в пресі, ввести в оману сотні тисяч громадян України;
2. Відсутність законодавчо і нормативно визначених механізмів встановлення реальних власників, що засновують чи володіють підприємницькими структурами, які займаються фінансовою діяльністю з коштами населення. В результаті цього ускладнюється притягнення до кримінальної відповідальності організаторів злочинів; державного контролю під час заснування і реєстрації підприємницьких структур; контролю за джерелами формування статутних фондів підприємницьких фінансових структур, в результаті чого в ряді випадків з цією метою використовувались бюджетні кошти, а також такі, що одержані в кредит і під заставу; перевірки наявності у засновників підприємницьких фінансових структур грошових коштів та майна, які б при необхідності забезпечили виконання обов'язків перед вкладниками;
3. Відсутність узгодженої системи комплексного контролю в масштабах України за підприємницькими структурами, що залучають кошти населення. В результаті ряд питань, пов'язаних з функціонуванням фінансових посередників, залишився поза контролем державних органів;
4. Малочисельність державних органів, що здійснюють контроль за створенням та діяльністю фінансових посередників. Так, зокрема, при наявності в Україні понад 700 страхових компаній їх діяльність контролюється лише працівниками Комітету у справах нагляду за страховою діяльністю, чисельність якого складає 30 чоловік, з них лише 6 займаються безпосередньо перевірками;
5. Недостатній контроль за діяльністю підприємницьких фінансово-кредитних структур з боку державних фінансових органів та податкових інспекцій;
6. Непідготовленість правоохоронних органів до активної протидії злочинцям, що здійснюють злочини під прикриттям трастових, страхових, інвестиційних компаній та благодійних фондів. Вони не мають достатнього досвіду виявлення і розслідування злочинів, що скоюються в цих структурах. На сьогодні майже відсутні кримінальні справи цієї категорії, які б дійшли до судового розгляду і по яких був би винесений обвинувальний вирок;
7. Ухилення уповноважених комерційних банків від покладених на них функцій контролю за діяльністю фінансових посередників, що сприяло незаконному скупленню ними валюти через систему кореспондентських рахунків іноземних банків на кошти вкладників та несвоєчасному або неповному перерахуванню коштів в статутні фонди. При цьому Національний банк України не повною мірою реалізував свої повноваження щодо застосування штрафних санкцій до порушників;
8. Порушення вимог законодавства при друкуванні цінних паперів, що створює можливість їх підробки (із загальної кількості цінних паперів, які існували до 1994 року і випущених у 1994 р., лише 76% були надруковані з усіма необхідними реквізитами цінних паперів, включаючи захист).
Як свідчить слідча практика та матеріали перевірок, найбільш поширеними
Loading...

 
 

Цікаве