WWW.REFERATCENTRAL.ORG.UA - Я ТУТ НАВЧАЮСЬ

... відкритий, безкоштовний архів рефератів, курсових, дипломних робіт

ГоловнаФінанси (міжнародні, державні) → Аналіз фінансового стану Основ’янської ди станції колії Південної залізниці - Дипломна робота

Аналіз фінансового стану Основ’янської ди станції колії Південної залізниці - Дипломна робота

Основ'янської дистанії колії скоротився в 2005 році в порівнянні з 2003 роком за рахунок скорочення всього контингенту.
Таблиця 2.3- Аналіз змісту контингенту по основних групах працюючих Основ'янській дистанції колії
показники Контингент, чол.
2003 рік 2004 рік 2005 рік
план факт % вик.
плану план факт % вик.
плану план факт % 2005 до 2003
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Перевезення
562 559 99,4 548 530 94,8 535 527 94,3
у тому числі
-експлуатація 551 549 99,6 538 520 94,7 530 520 94,7
-капітальний
ремонт 11 10 90,9 10 10 100,0 5 7 70,0
Продовження таблиці 2.3
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
ПВД
8 6 75,0 3 6 100,0 2 3 50,0
у тому числі
-інша діяльність 5 4 80,0 3 5 125,0 2 2 50,0
-послуги власного
виробництва 3 2 66,0 - 1 50,0 - 1 50,0
Операційна
діяльність 3 3 100,0 2 1 50,0 - - -
Всього по
дистанції 573 568 99,1 553 537 94,5 537 530 93,3
Рисунок 1 -Динаміка зміни контингенту
Аналіз основного фонду оплати праці по Основ'янській дистанції колії наведений у таблиці 2.4
Як ми бачимо з таблиці 2.4 основний фонд оплати праці в 2004 році в порівнянні з 2003 роком зріс на 17,9 %. В 2005 році в порівнянні з 2004 роком основний фонд оплати праці зростає на 10,7 %.
В загальному основний фонд оплати праці Основ'янської дистанції колії на протязі 2003-2005 років зростає на 30,6 % за рахунок збільшення тарифних ставок та посадових окладів
Таблиця 2. 4- Аналіз основного фонду оплати праці по Основ'янській дистанції колії
показники Основний фонд оплати праці, тис.грн.
2003 рік 2004 рік 2005 рік 2005 рік до
2003 року,%
Перевезення
3444,9 4075,2 4550,6 132,1
у тому числі
-експлуатація 3373,1 3995,9 4496,1 133,3
-капітальний
ремонт 71,8 79,3 54,5 76,1
ПВД
39,4 45,4 14,9 37,25
у тому числі
-інша діяльність 27,7 42,3 11,0 39,7
-послуги власного
виробництва 12,3 3,1 3,9 33,3
Операційна
діяльність 11,3 1,9 - -
Всього по
дистанції 3496,2 4122,5 4565,5 130,6
.
Аналіз додаткового фонду оплати праці по Основ'янській дистанції колії наведений у таблиці 2.5
З таблиці видно, що додатковий фонд оплати праці зростає на протязі всього розглянутого періоду по всьому контингенте .Це обумовлено збільшенням тарифних ставок та посадових окладів.
Таблиця 2. 5-Аналіз додаткового фонду оплати праці по Основ'янській дистанці
колії
показники додатковий фонд оплати праці, тис.грн.
2003 рік 2004 рік 2005 рік 2005 рік до
2003 року,%
Перевезення
1736,8 1862,9 2209,7 127,2
у тому числі
-експлуатація
1706,2 1842,9 2193,2 128,5
-капітальний
ремонт
30,6 20,0 16,5 53,9
ПВД
16,2 19,6 6,2 38,3
у тому числі
-інша діяльність 13,6 17,9 4,6 33,8
-послуги власного
виробництва 2,6 1,7 1,6 40,0
Операційна
Діяльність
5,3 0,8 - -
Всього по
Дистанції
1758,3 1883,3 2215,8 126,0
.
Аналіз інших грошових виплат по Основ'янській дистанції колії наведено в таблиці 2. 6
Інші грошові виплати за аналізуючий період знижуються по всьому контингенту в зв'язку з тим , що підвищились основний і додатковий фонд оплати праці.
Таблиця 2.6-Аналіз інших грошових виплат по Основ'янській дистанції колії
показники Інші грошові виплати, тис.грн.
2003 рік 2004 рік 2005 рік 2005 рік до
2003 року,%
Перевезення
341,2 219,4 205,3 60,2
у тому числі
-експлуатація 338,0 219,3 205,2 60,7
-капітальний
ремонт 3,20 0,1 - 31,3
ПВД
3,2 1,9 - 59,6
у тому числі
-інша діяльність 1,5 1,8 - 110,4
-послуги власного
виробництва 1,7 0,14 - 14,2
Всього по
дистанції 344,9
221,8
205,3 59,6
Рисунок 2 -Динаміка зміни основного, додаткового та іншого фонду оплати праці.
Аналіз усього фонду оплати праці по Основ'янській дистанції колії наведено в таблиці 2.7.
Як ми бачимо з таблиць на протязі 2003-2005 років зростає основний та додатковий фонд оплати праці, інші грошові виплати знизились. В загальному фонд оплати праці по Основ'янській дистанції колії зростає за рахунок збільшення тарифних ставок та посадових окладів.
Таблиця 2.7-Аналіз усього фонду оплати праці по Основ'янській дистанції колії
показники Усього фонд оплати праці,тис.грн.
2003 рік 2004 рік 2005 рік 2005 рік до
2003 року,%
Перевезення
5522,9 6157,5 6965,6 126,1
у тому числі
-експлуатація 5417,3 6058,1 6894,6 127,3
-капітальний
ремонт 105,6 99,4 71,0 67,2
ПВД
59,4 66,9 21,1 35,5
у тому числі
-інша діяльність
42,8 61,9 15,6 36,4
-послуги власного
виробництва 16,6 5,0 5,5 33,15
Операційна
діяльність 17,1 3,2 - 18,8
Всього по
дистанції 5599,4 6227,6 6986,7 124,8
Аналіз середньомісячної заробітньої плати наведений у таблиці 2. 8
Як ми бачимо середньомісячна заробітна плата на протязі аналізуючого періоду зростає. Це відбувається за рахунок росту основного і додаткового фонду оплати праці, що в свою чергу пов'язане з ростом тарифних ставок та посадових окладів.
Таблиця 2. 8 - Аналіз середньомісячної заробтньої плати по Основ'янській
дистанції колії
показники Середньомісячна заробітна плата
2003 рік
2004 рік 2005 рік 2005 рік до
2003 року,%
Перевезення
823,33 968,16 1101,45 133,8
Експлуатація
822,30 970,85 1104,90 134,4
капітальний
ремонт
880,0 828,33 845,24 96,05
ПВД
825,0 929,17 586,11 71,0
інша діяльність
891,67 1031,67 650,0 72,9
послуги власного
виробництва 691,67 416,67 458,33 66,3
Операційна
діяльність
475,0 266,67 - 56,1
Всього по
дистанції
821,51 966,45 1098,54 133,7
Рисунок 3 -Динаміка зміни середньомісячної заробітної плати
Аналізуючи фонд оплати праці в цілому по дистанції і по ділянках роботи можемо зробити висновок ,що за 2003 -2005 роки він зростає.
Збільшення фонду олати праці відбувається за рахунок збільшення основного та додаткового фондів оплати праці.
Аналізуючи середньомісячну заробітну плату протягом трьох років з 2003 по 2005 роки ми бачимо,що вона зростає.
2.5 Аналіз експлуатаційних витрат
Аналіз виконання плану експлуатаційних витрат Основ'янської дистанції колії наведено в таблиці 2.9
Аналіз експлуатаційних витрат по елементах стосовно плану 2005 року до 2003 року , по складовій "Матеріали" , показав, що в 2003 році перевитрати 557,3 тис. грн., це пов'язане з виконанням робіт з
Loading...

 
 

Цікаве