WWW.REFERATCENTRAL.ORG.UA - Я ТУТ НАВЧАЮСЬ

... відкритий, безкоштовний архів рефератів, курсових, дипломних робіт

ГоловнаБанківська справа → Ліквідність комерційного банку - Курсова робота

Ліквідність комерційного банку - Курсова робота

У міжнародній практиці менеджери по управлінню ліквідності банків розробили ряд практичних рекомендацій для поліпшення цього виду діяльності. Перша з них складається в тому, що менеджери по управлінню ліквідністю повинні контролювати діяльність усіх відділів банку, відповідальних за використання і залучення коштів, і координувати свою діяльність із роботою цих відділів.

Друга рекомендація полягає в тому, що менеджери по управлінню ліквідністю повинні передбачати коли найбільше великі вкладники і користувачі кредитів банку планують зняти кошти з рахунку або збільшити внески. Це дозволяє керуючим планувати свої дії у випадку виникнення дефіциту або надлишку ліквідних коштів.

Відповідно до третьої рекомендації, менеджери по управлінню ліквідністю в співробітництві з вищим керівництвом і керівниками відділів повинні бути впевнені, що пріоритети і цілі управління ліквідними коштами очевидні. У недавньому минулому при розміщенні коштів ліквідність банку часто мала вищий пріоритет. Сьогодні управлінню ліквідними коштами в загальному приділяється роль допоміжного механізму в порівнянні з пріоритетом банку №1 - наданням позик усім категоріям клієнтів. Банк повинний надавати будь-які вигідні позики, ставлячи перед керуючим ліквідними коштами завдання вишукування достатніх коштів для забезпечення кредитів.

Суть четвертої рекомендації складається в наступному: потреби банку в ліквідних коштах і рішення щодо їх розміщення повинні постійно аналізуватися з метою запобігання і надлишку, і дефіциту ліквідних коштів. Зайві ліквідні кошти, що не реінвестуються в той же день, ведуть до втрат прибутків банку, у той час як їхній дефіцит повинний бути швидко ліквідований щоб уникнути несприятливих наслідків поспішних позик або продажів активів, також ведучих до втрат прибутків.

Таким чином, кожний комерційний банк повинний самостійно забезпечувати підтримку своєї ліквідності на заданому рівні на основі як аналізу її стану, що складається на конкретні періоди часу, так і прогнозування результатів діяльності і проведення в наступному науково обгрунтовані економічної політики в області формування статутного капіталу, фондів спеціального призначення і резервів, залучення позикових коштів сторонніх організацій, здійснення активних кредитних операцій.

Додатки

Таблиця 1

Розрахунок потреби в ліквідних коштахумовного комерційного банку (у тис. дол.).

Внески

Зміни по відношенню-

До минулого-

Зміни в обов'язкових резервах

Позички

Зміни в порівнянні з минулим

Недостача (-) або надлишок (+) ліквідних коштів

місяця

(вихідні рівень 10%)

місяцем,

абсолютна сума

накопичена сума

1

2

3

4

5

6

7

гр2-гр3-гр5

сума рядків

Грудень

10900

-

-

7000

-

-

-

Січень

10800

-100

-10

6500

-500

+410

+400

Лютий

10750

-50

-5

6490

-10

-35

+375

Березень

10440

-310

-31

6400

-90

-189

+186

Квітень

9900

-540

-54

6440

+40

-526

-340

Травень

9840

-60

-6

6460

+20

-74

-414

Червень

9810

-30

-3

6500

+40

-67

-481

Липень

9720

-90

-9

6530

+30

-111

-592

Серпень

9790

+70

+7

6720

+190

-127

-719

Вересень

9840

+50

+5

6800

+80

-35

-754

Жовтень

9980

+140

+14

7200

+400

-274

-1028

Листопад

10500

+520

+52

7680

+480

-12

-1040

Грудень

10940

+440

+44

8040

+360

+36

-1004

Таблиця номер 9

Коефіцієнти ліквідності

Показник

Формула розрахунку

Допуст. значення

Критич. значення

Коефіцієнт миттєвої ліквідності або коефіцієнт поточної ліквідності

ЛА/ОВ100%

min 70

min 30

Коефіцієнт ліквідності по термінових зобов'язаннях

(ЛА-ОВ)/Ср100%

min 25

min -50

Генеральний коефіцієнт ліквідності по термінових зобов'язаннях

(ЛА+КВ-ОВ)/Ср100%

min 50

min 25

Коефіцієнт повної ліквідності або статечної коефіцієнт ліквідності

Ліквідні активи

Залучені кошти

або ЛА/З

Показовий коефіцієнт ліквідності

ЛА/ВБ

Крос-коефіцієнт ліквідності

З/АР

Коефіцієнт короткострокової ліквідності

Активи з терміном менше року

Власного кошти + Зобов'язання по депозитах + Кредити менше року

Коефіцієнт середньострокової ліквідності

Активи з терміном більш року

Власні кошти + Зобов'язання по депозитах + Кредити більш року

Коефіцієнт ліквідності для ресурсів з обмеженою ліквідністю

Заборгованість за позикою до 6 міс. * * 100%

Залучені депозити до 6 міс.

Коефіцієнт ліквідності для ресурсів із середньою ліквідністю

Заборгованість за позикою від 6 міс. до року * 100%

Залучені депозити від 6 міс. до року

1 Рассматривается деятельность банка, осуществляющего только кредитные вложения.

Loading...

 
 

Цікаве