WWW.REFERATCENTRAL.ORG.UA - Я ТУТ НАВЧАЮСЬ

... відкритий, безкоштовний архів рефератів, курсових, дипломних робіт

ГоловнаБанківська справа → Доходи комерцiйного банку, на прикладi банку "Україна " - Дипломна робота

Доходи комерцiйного банку, на прикладi банку "Україна " - Дипломна робота

Кредитна політика акціонерного банку "Україна" у 2000 році будувалась на підтримці господарств та підприємств АПК – 904,5 млн. гривень або 76% від усіх наданих банком кредитів. Порівняно з 1996 роком обсяг кредитів в агропромисловому комплексі (з урахуванням гарантій) зріс на 412,6 млн. гривень, або на 84%.

Таблиця №4. Доходи від кредитної діяльності за 2000 рік.

Відділення

Загальна сума доходу

Доходи від кредитної діяльності

Питома вага дохідності від кредитної діяльності

1

2

3

4

Кіцмань

202,30

100,14

49,5

Сторожинець

644,53

403,36

62,5

Хотин

47,07

24,57

52,2

Вижниця

235,23

125,20

53,3

Заставна

218,76

121,41

55,5

Новоселиця

185,83

113,91

61,3

Сокиряни

202,30

107,62

53,2

Путила

23,52

10,65

45,3

Глибока

167,01

86,51

51,8

Кельменці

188,18

98,79

52,5

Герца

28,23

12,70

45,0

ОПЕРв

211,71

104,58

49,4

Разом

2352,3

1039,3

44,2

По дирекції банку "Україна" по Чернівецькій області доходи від кредитної діяльності склали 1039,3 тис. грн. при загальній сумі доходів 2352,3 тис. грн. тобто 44,2%. Найбільшу питому вагу доходів від кредитної діяльності складають доходи у Сторожинецькому відділенні – 62,5%, Новоселицькому – 61,3%, Сокирянському – 53,2%.

Дирекція банку "Україна" по Чернівецькій області в 1999 році надала кредитів підприємствам агропромислового комплексу в сумі біля 15 млн. гривень і заборгованість по кредитах склала на 1.01.2000 року в сумі 8 млн. гривень. Загальна сума кредитних вкладень, що склалася на 1 січня 2000 року по дирекції - це кредити надані підприємствам АПК.

Рентабельність в цілому по дирекції банку "Україна" по Чернівецькій області склала 44,2%.

Найвищу рентабельність досягло Сторожинецьке відділення – 62,5%, найнижчу Герцаївське – 45,0%.

Причиною зниження рентабельності кредитних вкладень є значна сума прострочених "непрацюючих" активів у Кіцманському відділені – колгоспи, яким надані кредити на проведення весняно-польових робіт в 1997 року в сумі 100 тис. грн. та в операційному відділі ВАТ "Чернівці Промсервіс" до 300 тис. грн.

2.3. Інвестиційна діяльність банку

У банківській практиці інвестиційні операції означають вкладання коштів в цінні папери підприємств на відносно тривалий період часу. Інвестиції мають декілька особливих рис, що відрізняють їх від позик.

По-перше, позика передбачає використання коштів протягом короткого часу за умови її повернення чи її еквівалента. Інвестування – це вкладання коштів з метою забезпечення притоку грошей протягом тривалого періоду часу.

По-друге, в більшості кредитних операцій банк – головний і один з небагатьох кредиторів, у той час як в інвестиційному процесі, як правило, один з багатьох кредиторів.

По-третє – при кредитуванні ініціатором операції виступає позичальник, а при інвестуванні ініціатива належить банку, що прагне придбати активи на ринку.

Цілі інвестиційної діяльності комерційного банку полягають в додержанні безпеки банківських коштів, забезпечення їх диверсифікації, доходу та ліквідності.

Під безпекою розуміють відносну неризикованість вкладень та стабільність в отриманні доходу. Безпека, як правило, досягається ціною зменшення дохідності вкладень. Найбільш доходними є цінні папери акціонерних товариств з низьким інвестиційним рейтингом. Однак, це не означає, що чим менш надійні цінні папери, тим вони дохідніші. Ліквідність цінних паперів означає швидке та беззбиткове для їх власників перетворення цих паперів у грошові кошти. Вона означає, що при визначеній ціні завжди знайдуться покупці, що придбають ці цінні папери. Збільшувати вкладення можуть тільки власники акцій.

Необхідно підкреслити, що жоден цінний папір не відповідає одночасно всім інвестиційним цілям, тому потрібен компроміс між цілями інвестора та цілями підприємців. Якщо цінні папери надійні, то дохідність буде низькою, тому що інвестори будуть купувати їх по ціні, яка вища за їх номінал, що зменшить їх дохідність.

Кожен комерційний банк здійснює свою інвестиційну політику. Основними факторами, що впливають на неї є дохідність, ліквідність, готовність іти на ризик чи навпаки, жертвувати прибутковістю для підтримання ліквідності.

Цінні папери можуть бути об`єктом банківських інвестицій при дотриманні двох умов: вони повинні обертатись на ринку і служити борговими зобов`язаннями.

Кожен банк при управлінні своїми активами формує первинні та вторинні резерви. До первинних резервів належить готівка в касі та кошти на кореспондентському рахунку. До вторинних – високоліквідні цінні папери.

Інвестиційні цінні папери розраховані на більш тривалий строк ніж цінні папери вторинних резервів.

З метою підвищення доходів, зменшення ризику втрати ліквідності в сучасних умовах, банки застосовують дійові методи управління інвестиційним портфелем.

Основним методом зменшення ризику втрат є диверсифікація вкладень, коли капітал розподіляється між великою кількістю цінних паперів. При цьому цінні папери купуються різних видів, різної якості, з різним терміном погашення. За допомогою диверсифікації неможливо повністю позбавитись ризику, але можна його зменшити.

Банк "Україна" проводить активну інвестиційну політику. Він є засновником і бере активну участь у діяльності інститутів ринкової інфраструктури:

  • Української фондової біржі;

  • Української міжбанківської валютної біржі;

  • Української аграрної біржі.

Банк "Україна" є членом банківських об'єднань:

  • Міжнародної асоціації комерційних банків;

  • Української асоціації комерційних банків;

  • Української спілки промисловців і підприємців.

Банк здійснює такі види послуг по цінних паперах:

  • проведення первинного розміщення цінних паперів,

  • проведення операцій з цінними паперами на Українській фондовій біржі і в системі Центрального депозитарію,

  • відповідальне зберігання цінних паперів.

  • купівля цінних паперів (на вторинному ринку),

  • продаж цінних паперів (на вторинному ринку).

Довірчі операції:

  • управління цінними паперами,

  • формування інвестиційних портфелів,

  • конверсія інвестиційних портфелів.

Операції з векселями:

  • врахування векселів,

  • доміціляція векселів,

  • інкасування векселів,

  • кредитування під заставу векселів.

Послуги Депозитарію цінних паперів банку "Україна":

  • виконання функцій Депозитарію для інвестиційних фондів та інвестиційних компаній,

  • ведення рахунків "ДЕПО" в системі електронного Депозитарію цінних паперів банку "Україна",

  • ведення реєстрів акціонерів приватизованих підприємств,

  • розробка і впровадження автоматизованих систем безготівкового обігу та обліку цінних паперів.

Консалтингові послуги:

  • аналіз інвестиційної привабливості цінних паперів,

  • підготовка пакетів документів до реєстрації акціонерних товариств та інших підприємств,

  • підготовка документів та реєстрація випусків цінних паперів, розробка та консультації з проведення курсової та дивідендної політики,

  • підготовка схем фінансового оздоровлення через механізм вексельного обігу.

Схема №2. Структура операцій з цінними паперами.

ОПЕРАЦІЇ

з цінними паперами

Цінні папери

Власної емісії

Цінні папери

невласної емісії

Емісія

Покупка

Продаж

Продаж

Обмін

Зберігання

Викуп

У себе

У банку

Сплата

Дивіденди

Проценти

Одержання

Loading...

 
 

Цікаве