WWW.REFERATCENTRAL.ORG.UA - Я ТУТ НАВЧАЮСЬ

... відкритий, безкоштовний архів рефератів, курсових, дипломних робіт

ГоловнаБанківська справа → Кредитна політика комерційних банків та механізм її реалізації в умовах перехідної економіки - Курсова робота

Кредитна політика комерційних банків та механізм її реалізації в умовах перехідної економіки - Курсова робота

Його основні розділи:

свідчення і гарантії;

характеристика кредиту;

зобов'язуючі умови;

забороняючі умови;

невиконання умов кредитної угоди;

санкції у разі порушення умов.

Розділ "Свідчення і гарантії" підтверджує, що позичальник:

має сертифікат про інкорпорування;

має повноваження укладати кредитні договори і підписувати боргові зобов'язання;

не має заборгованості по податках;

має право розпоряджатися активами;

не має активів в заставі крім відомих банку;

У розділі "Характеристика позики" детально викладаються умови кредиту, а саме вигляд позики, сума, процентна ставка, шкала погашення і забезпечення. Вказані всі учасники операції, робиться посилання на боргове зобов'язання і документ про забезпечення кредиту.

У розділі "Обмежуючі умови" сформульовані правила, яких повинен дотримуватися позичальник протягом всього періоду дії позики:

- підтримувати певний рівень оборотного капіталу;

- підтримувати стабільний рівень акціонерного капіталу;

- дотримувати встановлену величину балансових коефіцієнтів (коефіцієнта ліквідності та ін.);

- регулярно надавати фінансові звіти, підготовлені з дотриманням всіх загальноприйнятих бухгалтерських правил;

- повідомляти банку про будь-яке погіршення фінансового положення та про будь-які несприятливі зміни;

- забезпечити необхідне страхування від нещасних випадків, пожежі та ін.;

- регулярно сплачувати податки та інші зобов'язання, які у випадку несплати можуть привести до накладання арешту на майно;

- тримати в порядку і забезпечувати необхідний ремонт будівель і обладнання;

- забезпечити працівникам банку можливість обстежити бухгалтерські книги компанії на предмет виявлення їх ідентичності даним, приведеним в звітах;

- повідомляти банку про судові переслідування, що намічаються або розпочаті проти компанії.

У розділі "Заборонні умови" вказані дії, які не повинні проводитися позичальником:

не продавати або закладати активи (крім випадків, коли це потрібно для нормальної роботи компанії);

не купувати акції або облігації ( за винятком зобов'язань федерального уряду);

не виплачувати винагороди службовцям та дивідендів акціонерам вище зумовленого максимума;

не проводити опціонихоперацій з акціями компанії або інших операцій з відстроченим відшкодуванням коштів;

не видавати гарантій по боргах інших підприємств;

не розширювати систему участі в інших підприємствах;

не брати участь в злитті та поглинанні;

не робити таких змін в керівних органах компанії, які вплинули б на її політику.

У розділі "Невиконання умов кредитної угоди" приводяться випадки, які потрібно трактувати як "невиконання" або "порушення" договору:

несплата чергового платежу по позиці;

порушення однієїз обмежуючих або заборонних умов;

оголошення банкрутства або ліквідації справи;

смерть позичальника.

У розділі "Санкції у разі порушення умов угодам" перераховується наступне:

вимога негайного погашення всієї суми боргу, що залишається і відсотків по ній;

вимога додаткового забезпечення або гарантій;

право банку погасити борг, який залишився за рахунок коштів, що є на поточному рахунку позичальника.

Не всі кредитні угоди мають всі вказані розділи і пункти, але деякі моменти – характеристика кредиту, зобов`язань кредитора і позичальника, що розуміється під порушенням договору – обов'язково присутні в документі про кредитну операцію.

Угоду підписують представники банку і компанії, а якщо треба – гарант. Після цього комплект всіх документів передається клієнту, а інший комплект з супровідними документами підшивається в кредитне досьє банку. Потім в це досьє підшиваються всі звіти компанії, переписка, записи телефонних переговорів .

4. Чинники, що впливають на ризик неповернення позики

Втрати від непогашення позик – неминучий продукт активної діяльності будь-якого банку. Їх неможливо повністю ліквідувати, але звести до мінімуму – реально Існує ціла система, що допомагає виявити причини виникнення проблемних кредитів, а також спрогнозувати саму їх появу. Згідно з цією системою до виникнення сумнівних кредитів приводятьчинники, що залежать та що не залежать від банку. До перших чинниківвідносяться всі аспекти, пов'язані з кредитним процесом, тобто з адекватним аналізом кредитної заявки, кредитною документацією та ін. Самостійні чинники – несприятливі економічні умови, в яких виявився позичальник, стихійні лиха. Несприятливі економічні умови, що впливають на виробничу діяльність позичальника, американські комерційні банки конкретизують таким чином.

Незавершений менеджмент

Більшість фірмових крахів– результат погано організованого менеджменту. Типоться шкаеми – нестача глибини і різноманітності управлінської експертизи, незадовільні планові і бухгалтерські служби, загальна некомпетентність. Як правило, незавершений менеджмент пов'язаний з зростанням витрат, коли компанія що розвивається динамічно, стикається з недоліками сильно зацентрализованногоуправління, яке не спроможне охопити всі деталі господарського процесу

Неадекватний первинний капітал фірми

Невеликі компанії часто виявляються перед проблемою недостатності первинних вкладень. Це відбувається внаслідок недооцінки загальної вартості бізнесу, в якому має намір досягнути успіху дана компанія, і переоцінка терміну, через який очікується отримання прибутку. Дана проблема визнається компанією дуже пізно, коли акціонерний капітал вже вичерпаний, а кредитори відмовляють в додатковому фінансуванні

Високий рівень фінансового коефіцієнта

Фінансовий коефіцієнт відображає співвідношення зовнішніх довгострокових зобов'язань до власного капіталу корпорації. При високому фінансовому коефіцієнті та при падінні об'єму реалізації різко збільшуються витрати по обслуговуванню боргу.

Коефіцієнта поточних витрат

Під коефіцієнтом поточних витрат розуміється співвідношення фіксованих витрат до валових витрат. Відповідно при високому коефіцієнті та при зниженні об'єму реалізації компанія відчуває різке зменшення прибутку

Високі темпи зростання продукції, що реалізовується

Коли компанія починає невиправдано різко збільшувати обсяги продажу своєї продукції, то зростає ризик її неоплати. Причина в тому, що компанія втрачає пильність в підборі покупців, не приділяючи уваги їх платоспроможності. У цій ситуації банк робить рестриктивні міри, направлені на припинення зростання активів, наполягаючи на тому, щоб фірма пригальмувала реалізацію продукції покупцям з сумнівною платоспроможністю

Конкуренція

Нові компанії стикаються з серйозними проблемами у разі виходу на ринок. У конкурентній боротьбі фірма може обрати як наступальну, так і захисну тактику. Наступальна тактика пов'язана із завоюванням ринку за допомогою різних заходів (зниження цін, зростанняоб'єму реалізації та ін.), які можуть привести навіть до тимчасової втрати прибутку. Мету захисної тактики – стабілізувати прибутки шляхом можливого скорочення об'єму реалізації.

Якщо фірма не пристосовується до умов конкурентної боротьби, то гине

Економічний спад

Багато невеликих фірм не в змозі прибутково розвиватися в умовах загального економічного спаду

Loading...

 
 

Цікаве