WWW.REFERATCENTRAL.ORG.UA - Я ТУТ НАВЧАЮСЬ

... відкритий, безкоштовний архів рефератів, курсових, дипломних робіт

ГоловнаБанківська справа → Аналiз капiталу банку - Курсова робота

Аналiз капiталу банку - Курсова робота

Таблиця 5. Динаміка і структура доходів банку

№ п/п

Назва статей

на 01.01.2000р.

на 01.01.2001р.

Відхилення

сума

частка,

%

сума

частка,

%

абсолютне

відносне

%

за структурою, %

А

Б

1

2

3

4

5

6

7

1.

Відсоткові доходи

57,28

47,98%

117,12

78,56%

59,84

104,47%

30,58%

в тому числі

а)

За кредитами суб'єктам господарської д-сті

36,71

30,75%

80,88

54,25%

44,17

120,32%

23,50%

2.

Доходи за коштами, що розміщенні в ін.банках

5,93

4,97%

5,56

3,73%

-0,37

-6,24%

-1,24%

3.

Інші доходи(ряд.4-ряд. 1)

62,11

52,02%

31,96

21,44%

-30,15

-48,54%

-30,58%

4.

Разом доходів

119,39

100,00%

149,08

100,00%

29,69

24,87%

0,00%

5.

Кредитно-інвестиційний портфель банку (табл.З)

288,95

503,77

214,82

74,35%

6.

Кредити надані суб'єктам господарської д-сті

151,54

463,91

312,37

206,13%

7.

Відсоткові доходи з однієї гривні кредитно-інвестиційного портфеля (ряд.1/ряд.5)коп..

19,82

23,25

3,43

17,28%

8.

Відсоткові доходи з однієї гривні кредитів наданих суб'єктам господарської діяльності (ряд.І/ряд.6) коп.

37,80

25,25

-12,55

-33,21%

9.

Зміна отрим. доходів

59,84

а)

Під впливом збільшення (зменшення) обсягів позик суб'єктам господ-дарської діяльності (ряд.6 гр.5*ряд.8 гр.1)

118,07

6)

Під впливом зміни ефективної процентної ставки (ряд.8 тр.5*рял 6 гр.з)

-58,23

Ефективна процентна ставка за 2000 рік

за 2001 рік

Ефективна процентна ставка банку у 2000 році становила 37,80% і у 2001 році знизилася до цього спричинило збільшення кількості наданих кредитів банку. У 2001 році було отримано доходів на 59,84 млн-грн. більше ніж у 2000р.

Під впливом збільшення обсягів позик розмір доходу збільшився на 118,07 млн. грн., а під впливом зміни ефективної процентної ставки доходи зменшилися на 58,23 млн. грн.

6. Проаналізувати динаміку і структуру витрат комерційного банку. Вирахувати ефективну ставку виплат за депозитами банку загалом і в тому числі за коштами на поточних рахунках і депозитах суб'єктів господарської діяльності. Оцінити вплив зміни ефективної процентної ставки виплат і внесених коштів суб'єктами господарської діяльності на процентні виплати. Розрахунки викласти у наступній таблиці. Написати висновки, де особливу увагу приділити негативним зрушенням, що можуть позначитися на доходності бізнесу.

Таблиця 6. Динаміка і структура витрат банку

№ п/п

Назва статей

на 01.01.2000р.

на 01.01.2001р.

Відхилення

сума

частка, %

сума

частка, %

абсолютне

відносне

%

за структурою, %

А

Б

1

2

3

4

5

6

7

1.

Відсоткові втрати

52,7

48,32%

81,6

58,64%

28,9

54,84%

10,32%

а).

в т.ч. за коштами від суб'єктів господарської діяльності

7

6,42%

19,16

13,77%

12,16

173,71%

7,35%

2.

Виплати за коштами від інших банків

9,77

8,96%

3,04

2,18%

-6,73

-68,88%

-6,77%

3.

Інші витрати (ряд.4-ряд. 1)

56,37

51,68%

57,56

41,36%

1,19

2,11%

-10,32%

4.

Разом витрат

109,07

100,00%

139,16

100,00%

30,09

27,59%

5.

Депозитні кошти банку (табл. 3. ряд 12)

130,9

174,47

43,57

33,28%

6.

Кошти юридичних осіб (табл. 2 ряд.4)

78,7

169,95

91,25

115,95%

7.

Відсоткові виплати на одну гривню коштів залучених від суб'єктів господарської діяльності (ряд1/ряд5) коп

40,26

46,77

6,51

16,17%

8.

Відсоткові виплати на одну гривню коштів залучених від суб'єктів господарської діяльності (ряді а/ряд 6) коп.

9,99

11,27

2,38

26,75%

9.

Зміна процентних виплат на кошти від суб'єктів господарської діяльності, зних:

12,16

а).

Під впливом обсягів залучених коштів

8,12

6).

Зміни ефективності процентної ставки виплат

4,04

Розмір витрат банку збільшився на 30,09 млн. грн. Депозитні кошти банку також у 2001 р. в порівнянні з 2000 р. також зросли на 43,57 млн. грн. Процентні виплати банку збільшилися на 12,16 млн. грн. Під впливом зміни обсягів залучених коштів 8,12 млн. грн., під впливом зміни ефективної процентної ставки виплат сума процентних виплат збільшилася на 4,04 млн. грн.

7. Оцінити маржинальиий доход банку, його прибутки, ціну посередництва, рівень фінансового тягаря, спред доходності Ці показники вирахувати у наступній таблиці. Згідно рекомендацій базельського комітету, які підтверджені НБУ, нормальний рівень:

ціни посередництва - 6.5%, маржинального доходу - 4,5%, операційних витрат на одиницю сумарних активів - 3,5%, операційної маржі - 2,0%. У висновках прокоментувати наближення банку до цих європейських стандартів.

Таблиця 7. Динаміка показників фінансового становища банку.

№ з/п

Назва статей

на 01.01.2000р.

на 01.01.2001р.

Відхилення

абсолютне

%

А

Б

1

2

3

4

1.

Процентні доходи

57,28

117,12

59,84

104,47%

2.

Непроцентні доходи

62,11

31,96

-30,15

-48,54%

3.

Разом доходів

119,39

149,08

29,69

24,87%

4.

Процентні виплати

52,7

81,6

28,9

54,84%

5

Непроцентні виплати

56,37

57,56

1,19

2,11%

6.

Разом виплат

109,07

139,16

30,09

27,59%

7.

Кредитно-інвестиційний портфель баню

288,95

503,77

214,82

74,35%

8.

Депозити банку

130,9

305,37

174,47

133,28%

9.

Чисті сукупні активи

9,49

17,18

7,69

81,03%

10.

Зобов'язання банку

335,74

584,37

248,63

74,05%

11.

Валова маржа (ряд.З-ряд.4)

66,69

67,48

0,79

1,18%

12.

Ціна посередництва (ряд.11/ряд.9)

7,03

3,93

-3,0995742

-44,11%

13.

Процентна маржа (ряд.1-ряд.4)

4,58

35,52

30,94

675,55%

14.

Рівень процентної маржі (ряд.ІЗ-ряд.9)

-4,91

18,34

2325

-473,52%

15.

Прибуток або операційна маржа (ряд.З-ряд.6)

10,32

9,92

-0,4

-3,88%

16.

Рівень операційної маржі (ряд. 15/ряд.9)

1,087

0,577

-0,510

-46,90%

17.

Процентні доходи на одну гривню кредитно-інвестиційного портфеля (ряд. І/ряд. 7)

0,198

0,232

0,034

17,28%

18.

Процентні виплати на одну гривню депозитної бази банку (ряд.4/ряд.8)

0,403

0,267

-0,135

-33,63%

19.

Спред доходності (ряд. 17-ряд. 18)

-0,204

-0,035

0,170

-83,01%

20.

Операційні витрати на одиницю сумарних активів (ряд.5/ряд.9), коп.

5,940

3,350

-2,590

-43,60%

21.

Фінансовий тягар або мертва точка доходності [(ряд.5-ряд.2)/ряд.7], коп.

-1,99

5,08

7,07

-355,81%

22.

Доходність активів (ряд.З/ряд.9), %

1258,06%

867,75%

-390,31%

-31,02%

23.

Рівень витрат за зобов'язаннями (ряд.б/ряд.Ю)

0,325

0,238

-0,087

-26,70%

24.

Здатність до розвитку за власний кошт (ряд.22-ряд.23)

12,256

8,439

-3,816

-31,14%

Loading...

 
 

Цікаве